CONTOH AUDIT PT. WIJAKSONO DI PROGRAM BAGIAN PENGADAAN BARANG

CONTOH AUDIT PT. WIJAKSONO DI PROGRAM BAGIAN PENGADAAN BARANG
Tujuan :
1. Menentukan alur atau mekanisme pengadaan barang
Langkah-langkah :
- Meminta SOP (Standart Operating Prosedure) perusahaan untuk mengetahui bagian-bagian yang terkait dengan pengadaan barang dan catatan otorisasi pengadaan barang.
- Melakukan observasi dibagian yang terkait.
2. Mengidentifikasi spesifikasi barang yang dipesan oleh permintaan barang
Langkah-langkah:
- Mengetahui unit yang bersangkutan atau yang meminta barang.
- Mengetahui fungsi dari barang yang dibutuhkan dan juga anggaran biaya yang dibutuhkan.
3. Menentukan supplier]
Langkah-langkah:
- Menentukan criteria supplier
- Melakukan proses pengadaan barang
- Menentukan penetapan supplier